多项信披违规 新三板公司德润能源收警示函

时间:2019-11-12 来源:www.24107.cn

许多信件违反了规定。新三板公司德润能源收到了一封警告信

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德润能源。并发布了关于公司决定采取措施发出警告信的通知。

公告显示德润能源已于2019年10月30日收到中国证监会发布的向胜利德润能源有限公司发出警告函的决定,是否对涉嫌违规行为未及时进行审查和披露关联方资金占用、股权质押、冻结信息等。 具体内容如下:

1。未能及时审查和披露关联方资金占用情况

山东黑诺力华工程建设有限公司(以下简称黑诺力华)是本公司实际控制人控制的公司,是本公司的关联方 2018年,公司共向海诺丽华转移资金2396.8万元,海诺丽华共偿还558.08万元。期末未缴资金余额1850.6万元,占用关联方资金。截至2019年8月底,所有上述资金均已归还。 对于上述相关资金交易,公司未及时履行审批程序和信息披露业务。相反,董事会和股东大会分别于2019年6月27日和7月18日对其进行了批准和披露。

2。未及时核对和披露股份质押和冻结信息

2018年1月10日,公司控股股东胜利油田烟台物资有限公司质押上市公司股份4800万股,占公司股本总额的45.71% 公司未及时履行信息披露义务,但于2018年1月18日进行了补充披露。

(1)根据《山东华显安装建设有限公司、胜利德润能源股份有限公司建设工程施工合同纠纷执行实施类执行裁定书》,位于东营区万家路6号的公司名下的一处房产被司法机关查封登记。此事未在公司2019年半年度报告中披露

(2)根据公司2019年半年度报告财务报表附注,银行账户期末余额冻结在13,351.12元。根据2018年度报告财务报表附注,银行账户期末余额冻结在141,602.54元。 上述被冻结的银行账户没有按要求在2018年年度报告和2019年半年度报告的"重要事项"部分单独披露。

(3)根据重庆市江北区人民法院2018年7月24日出具的(2018)渝0105保释金第1397号执行裁定函,公司持有的成都永龙液化天然气有限公司(以下简称成都永龙)481.94万股被司法冻结;根据成都市中级人民法院2018年9月29日发布的(2018)川01号令第340号,公司持有的成都永龙液化天然气有限公司1831.5万股被司法机关冻结,公司持有的成都龙泉鸿安液化天然气销售有限公司335万股被司法机关冻结。 上述公司所持股份的司法冻结没有按照国有股转让公司的要求在2018年度报告的“重要事项”部分单独披露。

4。未能及时审查和披露关联交易

公司分别于2018年4月25日和2018年5月21日召开董事会和股东大会,审议通过《预计2018年度日常性关联交易报告》提案。其中,预计与峨眉市红安能源有限公司(一家拥有42%控股子公司的合资企业)进行产品销售、运输和资金借贷等相关交易,预计金额为3000万元人民币。根据公司2018年度报告,公司实际销售给峨眉山红安能源有限公司的商品金额为4136.22万元,超过预期金额1136.22万元。公司未对超额部分涉及的事项履行相应的审查程序和信息披露义务。

5。根据《公司章程》

(1)公司《对外担保管理制度》第41条第(5)款规定,对于需要股东大会审议的对外担保情况,“担保金额超过公司最近一次经审计净资产的50%,绝对金额超过3000万元”。但是,公司2016年7月28日披露的《公司章程》第5 (5)条规定“担保金额超过公司最近一次经审计净资产的50%,且绝对金额连续12个月超过5000万元”,与《对外担保管理制度》的相关规定不一致。

(2)对于需要股东大会审议的对外担保,《公司章程》第78条第(5)款规定“由股东大会特别决议通过”,即由持有三分之二以上表决权的出席股东(包括股东代理人)通过;但是,公司2016年7月28日披露的《公司章程》第19条规定“股东大会应审议的对外担保事项必须经出席会议的股东所持有效表决权的半数以上通过”,这与《对外担保管理制度》的相关规定不一致

6。“三次会议”的运作不规范。

公司三次会议的一些会议记录只记录会议主题,不记录必要的内容,如与会者发言的要点。备案材料中记录的部分董事会议通知的发布时间与公告披露不一致。

7。零用金管理系统不存在。

公司未能按照零用金管理制度的规定定期清理员工的零用金,导致大量零用金长期流失。未按照储备基金管理制度规定的储备基金限额进行控制,存在员工超限额使用储备基金的情况。

8、基础会计工作不规范

(1)公司预付款未能根据实际情况及时结转,导致预付款长期亏损,相应的成本费用未计入相应的会计期间

(2)其他应收账款调整依据不足,会计处理不当 2019年4月,公司将其他应收员工款项总额8,842,904.59元调整至上年损益调整账户,同时将上年损益结转至当年损益账户。

(3)利息费用核算不当 本公司控股子公司成都永龙截至2018年8月31日止贷款累计利息11,169,700.00元,利息计算表中归属于2018年1月至6月底的利息费用为1,723,600元,其余为上年利息。根据权责发生制原则,公司未将应计利息费用计入适当的会计期间。

(4)成都永龙与关联公司的部分资金交易采用应收账款账户,账户组合 此外,成都永龙还借用了员工的个人银行账户和其他公司的银行账户。

中国证监会表示,公司上述行为违反了《公司章程》第3、12、13、20、25条(中国证监会令第96号)的相关规定 根据《非上市公众公司监督管理办法》第56条和第62条的规定,中国证监会山东监管局决定采取行政监管措施,向公司发出警告函,并记录在诚信档案中。

德润能源表示,中国证监会山东监管局已采取行政监管措施向该公司发出警告信,不会对该公司的经营产生任何实质性影响。 公司将根据证监局的要求进行财务整改,并可对相关财务数据进行相应调整。有关调整的详细信息,请参考后续进度和更正公告。

公司接受上述监管措施,不会提起行政复议或诉讼。 公司将尽快整改相关问题,并公布整改进度公告。 未来,内部控制制度将进一步完善,全体员工的合规意识和风险意识将得到提高,信息披露和公司治理将遵守相关法律法规和市场规则。 全体董事、监事、高级管理人员将认真学习《非上市公众公司监督管理办法》,完善公司治理,诚实守信,规范经营。 公司和相关责任方将吸取教训,防止类似问题再次发生。

(责任编辑:DF120)

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